Prowadzenie działalnosci gospodarczej wiąże się z koniecznością ponoszenia znacznych wydatków na różnym etapie rozwoju firmy:

• rozpoczęcie działalności,
• inwestycje,
• przejściowe problemy finansowe spowodowane okresem gorszej gospodarczej koniunktury,
• pokrycie bieżących potrzeb w zakresie działalności firmy.

Te dodatkowe koszty, poza standardowymi kosztami charakterystycznymi dla danego przedsiębiorstwa, rzadko kiedy mogą być pokryte w  całości z zysków osiąganych z tytułu prowadzenia działalności. Niekiedy jest możliwe częściowe ich pokrycie, ale nie zawsze tak się dzieje. Wynika to z tego, że często firma najpierw musi ponieść koszty, aby później móc mieć korzyści z realizacji danego przedsięwzięcia.

Jednak przedsiębiorca ma możliwość manewru, gdyż rynek dostarcza mu pewnych instrumentów finansowych, dzięki którym może one pokrywać wydatki związane z różnymi przedsięwzięciami. Omówieniu tych właśnie instrumentów, bardzo często przesadzających o możliwości podjęciu i realizacji planów przedsiębiorstwa, jest motywem przewodnim tego artykułu.

Zatem do podstawowych instrumentów tego typu zalicza się:

• pożyczka,
• kredyt.

Obecnie tych pojęć używa się jako synonimy. Na pewno cechą wspólną jest to, że pożyczka i kredyt dla firmy stanowią formę zobowiązania finansowego, długu. Jednak odróżnia je parę istotnych szczegółów. Warto je poznać przed podjęciem decyzji, co do źródła finansowania projektów przedsiębiorstwa,

Pożyczka nie charakteryzuje się, aż tak ścisłymi wymaganiami, jak kredyt.  Może być udzielona przez osobę fizyczną lub instytucję, jeżeli posiada do tego wystarczające środki finansowe. Cel na który mogą pochodzić środki z pożyczki może być dowolny. Ponadto podlega ona regulacjom prawnym w oparciu o Kodeks Cywilny. Umowa związana  z udzielaniem pożyczki może mieć dowolnie obraną formę, lecz ze względu na ewentualne dochodzenie roszczeń w przyszłości, w  przypadku problemów z odzyskaniem należności, przy kwocie powyżej 500 zł, warto zawrzeć umowę pisemną. Udzielenie pożyczki nie musi wiązać się z dodatkowymi kosztami, a zaciągający pożyczkę zwraca jedynie jej wartość. Może być wypłacona w dowolnej formie fizycznej, także  w postaci wypłaty gotówki

Natomiast kredyt, także kredyt dla firmy, ma ściśle określone cechy, w przeciwieństwie do pożyczki. Przede wszystkim kredyt dla firmy może być udzielany jedynie przez banki, na podstawie pisemnej umowie określającej termin zwrotu oraz wszelkie koszty, z jakimi związany jest kredyt. Umowa ta również reguluje ściśle cel przedsięwzięcia, na który zostanie kredyt przeznaczony. Jego wydatkowanie na inny cel może powodować to, że bank w trybie natychmiastowym zażąda zwrotu całej kwoty kredytu. Ponadto wszelkie regulacje związane z jego udzieleniem określa Prawo Bankowe. Wzięcie kredytu jest ponadto związane z kosztami. Bank zarabia na odsetkach i prowizjach. Jest to różnica między rzeczywistą całkowitymi kosztami poniesionymi przez przedsiębiorcę przy spłacie kredytu, a kwotą udzielonego kredytu. Tak jak już wspomniano, kwestię wszelkich kosztów obejmuje w swej treści umowa. Kredyt dla firm nie jest udzielany w formie wypłaty gotówki, lecz jest to dopisanie do konta należącego do klienta, określonej kwoty kredytu odpowiadającej jego wartości gotówkowej.

Cele, na które kredyt bankowy może być udzielony przedsiębiorstwu, przedstawia jeden z wielu podziałów kredytów. Ze względu na przedmiot kredyty możemy podzielić na:

– kredyty inwestycyjne – związane z projektami odnośnie ulepszenia, bądź zwiększenia majątku trwałego firmy,
– kredyty obrotowe – przeznaczone mogą być na sfinansowanie wymagań powiązanych z bieżącą działalnością gospodarczą firmy,
– kredyty na finansowanie projektów inwestycyjnych – przeznaczone na finansowanie ściśle określonych planów inwestycyjnych.

Pożyczka czy kredyt dla firmy?

Wybór odpowiedniego instrumentu finansowania przedsięwzięć: pożyczka czy kredyt dla firmy, musi być poprzedzony wszechstronną analizą. Należy znaleźć wariant najlepiej dopasowany do danego planu firmy i jej sytuacji ekonomicznej. Dobrze przemyślana decyzja w tym zakresie z pewnością zwiększy szansę na właściwe przeprowadzenie planowanych projektów, a ich wdrożenie przyczyni się do rozwoju firmy.